“現(xiàn)在很多銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)上已經(jīng)暫停了和中介的合作�！遍L期從事票務(wù)中介工作的王敏（化名）告訴法治周末記者，“因為今年上半年票據(jù)市場價格（貼現(xiàn)利率）的波動太大，我們公司現(xiàn)在也持觀望態(tài)度，不再大力營銷或開展票據(jù)業(yè)務(wù)�！�

近半年來，票據(jù)大案集中爆發(fā)，農(nóng)業(yè)銀行、中信銀行、天津銀行、寧波銀行、廣發(fā)銀行、工商銀行等相繼被曝出涉及票據(jù)案件，且案件被指多與票據(jù)中介或銀行內(nèi)部監(jiān)管不嚴有關(guān)。銀監(jiān)會等監(jiān)管部門為此已展開了一波又一波的業(yè)務(wù)風(fēng)險排查行動。

8月初，據(jù)媒體報道，中國銀監(jiān)會辦公廳于7月下發(fā)《關(guān)于全面開展銀行業(yè)“兩個加強、兩個遏制”回頭看工作的通知》（以下簡稱《通知》），要求全面開展金融機構(gòu)自查與監(jiān)管檢查。

《通知》顯示，銀監(jiān)會要求重點排查違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪高發(fā)的存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。涉及的金融機構(gòu)除銀行外，還包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司等。

針對票據(jù)業(yè)務(wù)，銀監(jiān)會提出要“重點檢查開票、承兌、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)中貿(mào)易背景真實性審查、授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理是否到位；票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和買入返售、賣出回購業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，是否存在為他行‘做通道’‘消規(guī)�！�等行為；是否與‘票據(jù)中介’‘資金掮客’等開展票據(jù)交易”。

有17年銀行業(yè)觀察分析工作經(jīng)驗的專業(yè)人士黃安（化名）告訴法治周末記者，票據(jù)大案頻發(fā)，和兩級監(jiān)管的滯后有關(guān)。外部監(jiān)管，即銀監(jiān)會的監(jiān)管滯后是情有可原的，因為政策和制度的制定都是相對較宏觀的。但是，銀行總行的監(jiān)管，即相關(guān)審計、風(fēng)險管控部門的工作出現(xiàn)了漏洞，其監(jiān)管能力和監(jiān)管認知都存在一定的問題。

“商業(yè)銀行總行的監(jiān)管部門對于信用風(fēng)險、外部環(huán)境風(fēng)險、宏觀系統(tǒng)風(fēng)險等，會更加熟悉，但是，他們對于微觀的業(yè)務(wù)性操作可能并不太熟悉，尤其涉及一些復(fù)雜的同業(yè)和投行業(yè)務(wù)時，會產(chǎn)生的操作性風(fēng)險，也就是‘人禍’，這對于商業(yè)銀行來說是硬傷�！秉S安說。

“回頭看”看什么

《通知》指出，“本次‘回頭看’的工作，是針對當前金融領(lǐng)域存在規(guī)則漏洞、管理渙散、違法違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止、大案要案多發(fā)等問題開展的一次全面體檢�！�

銀監(jiān)會要求檢查的范圍和內(nèi)容，在于存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等各類重點業(yè)務(wù)中是否存在新發(fā)生的違法違規(guī)行為，以及在重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制情況。

以及，銀監(jiān)會要求重點排查除銀行以外，所涉金融機構(gòu)還包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司等。

比如，在存款業(yè)務(wù)方面，銀監(jiān)會要求重點檢查是否存在存款失蹤、非法吸收公眾存款、挪用客戶資金、存款虛存、存款不入賬和異地大額存款等；

在理財業(yè)務(wù)方面，重點檢查是否存在銀行業(yè)機構(gòu)員工私售“飛單”，簽訂“陰陽合同”或抽屜協(xié)議等為非保本理財提供保本承諾等；

在代銷業(yè)務(wù)方面，重點檢查是否為代銷產(chǎn)品提供直接或間接，顯性或者隱性擔保，包括承諾本金或者收益保障等；

在服務(wù)實體經(jīng)濟方面，要檢查“是否嚴格執(zhí)行債權(quán)人委員會決議”“是否存在對產(chǎn)業(yè)過剩行業(yè)‘一刀切’式的信貸退出，存在抽貸，停貸等行為……”

《通知》指出，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)于10月31日前完成全面自查工作，11月15日前完成問責和整改工作；監(jiān)管檢查則于今年11月底前完成。

據(jù)了解，銀行等金融機構(gòu)已經(jīng)紛紛開始對此次“兩個加強兩個遏制”回頭看工作進行了部署。

根據(jù)近日的媒體報道，交通銀行江西分行、郵儲銀行安徽分行等部分銀行，已經(jīng)在全行范圍內(nèi)開展或部署“加強監(jiān)管、加強內(nèi)部管控，遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪”的專項檢查“回頭看”工作。銀行將進一步強化對違規(guī)經(jīng)營和案件風(fēng)險的防控能力，加強合規(guī)文化、風(fēng)險文化、責任文化建設(shè)。

近期，銀監(jiān)會曾多次強調(diào)銀行業(yè)需促進合規(guī)經(jīng)營，加強對內(nèi)部風(fēng)險的防控。

7月14日，銀監(jiān)會召開2016年上半年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作暨經(jīng)濟金融形勢分析會議，會上，銀監(jiān)會主席尚福林指出，上半年，銀監(jiān)會較好地完成了各項工作，銀行也呈現(xiàn)出穩(wěn)健運行的態(tài)勢。

會議還強調(diào)，當前宏觀經(jīng)濟運行中的挑戰(zhàn)和壓力，對銀行業(yè)的金融服務(wù)供給提出更高要求。下半年，仍將持續(xù)推進各項工作，把防范化解風(fēng)險放在更突出的位置，有力維護金融穩(wěn)定。

會議指出，下半年，將以全面開展“兩個加強、兩個遏制、回頭看”為抓手，促進合規(guī)經(jīng)營，要重點嚴查十種行為：包括違規(guī)收費，增加企業(yè)融資負擔的行為；熱衷當通道、做過橋、加鏈條，資金“脫實向虛”的行為；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、簽訂抽屜協(xié)議、貸款“三查”執(zhí)行不力等行為；充當資金掮客，參與民間借貸和非法集資的行為等。

票據(jù)、同業(yè)類大案頻發(fā)

近半年多以來，同業(yè)類票據(jù)大案頻發(fā)，暴露出諸多銀行內(nèi)部問題。

僅今年上半年所曝出的票據(jù)案件，涉及資金已超過100億元人民幣。票據(jù)行業(yè)的灰色地帶，逐漸暴露。

這幾次票據(jù)案件的發(fā)生，多與票據(jù)中介的違規(guī)操作有關(guān)�！澳承┢睋�(jù)中介出現(xiàn)了道德問題，再加上監(jiān)管單位對票據(jù)中介的監(jiān)管確實幾乎空白。但是，‘一個巴掌拍不響’，銀行也存在監(jiān)守自盜的問題，正是因為沒有守住監(jiān)管的底線，才會被不良意圖的中介聯(lián)手盜取銀行資產(chǎn)�！蓖趺粽f。

“這些票據(jù)中介多與銀行有著‘信任和長期合作’的關(guān)系，票據(jù)中介有機會可以將票據(jù)資金放入股市或其他投資渠道，賺筆‘快錢’，就出來。然而，去年股市波動，票據(jù)資金就收不回來了。”

“潮退的時候，才能看到誰在裸泳�！蓖趺粽f，“出了問題的票販子多自律性不足，道德約束力也不強�！�

黃安將這幫“底層票販子”稱為“搏命的群體，很難監(jiān)管”。

與此同時，因為已經(jīng)曝光的票據(jù)案，都是使用操作風(fēng)險較高的紙票，一些銀行已暫停了紙票業(yè)務(wù)，僅支持更為透明且更易受到監(jiān)管的電票業(yè)務(wù)。央行近年來也一直大力推廣電票，以期從根本上堵住票據(jù)市場的風(fēng)險。

“票據(jù)風(fēng)險大多出現(xiàn)在轉(zhuǎn)貼的環(huán)節(jié)，多是操作性風(fēng)險。”王敏分析說，“使用電子票據(jù)，不僅可以使交易流程更加透明，賬務(wù)往來清晰，參與方也很清晰，便于接受監(jiān)管，減少票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險�！�

然而，我國首例電子票據(jù)造假案還是出現(xiàn)了。8月11日前后，有媒體報道，工商銀行也被指發(fā)生了票據(jù)風(fēng)險事件，涉及金額高達10多億元，這是我國首例電子票據(jù)造假案，目前，該案還在繼續(xù)調(diào)查中。

近期工行最新回應(yīng)稱，工行與目前媒體所述的票據(jù)無任何交易關(guān)系，既未承兌，也未出票，未參與該批票據(jù)的任何流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。

據(jù)媒體報道，此案與票據(jù)的造假有關(guān)。有騙子用偽造河南焦作中旅銀行的證明文件、公章等在工商銀行河北廊坊分行設(shè)立同業(yè)賬戶，通過工行電票系統(tǒng)代理接入，開出13億元銀行承兌匯票，并以高于市場利率轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至恒豐銀行。

盡管該案仍在調(diào)查中，亦有媒體提出質(zhì)疑，既然在工行開設(shè)了同業(yè)賬戶，那么工行是否對開戶材料進行過事實性審核？

王敏認為，“票據(jù)市場的規(guī)則其實很明確，本本分分依規(guī)做事本也不會出問題；但是票據(jù)市場可以被鉆的漏洞太多了，想鉆這些漏洞也太容易了。比如銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的管理權(quán)本就在幾個人手中，如果一起串謀，風(fēng)險就發(fā)生了；再者，本應(yīng)是公章不離柜，但前些年，人都可以帶著公章出去�！�

這些已爆發(fā)的票據(jù)風(fēng)險案件只是冰山一角，《通知》的自查部署和相關(guān)政策的發(fā)布，與當前票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的高發(fā)不無關(guān)系。

自查與被檢查相結(jié)合

黃安告訴法治周末記者：“從去年開始的發(fā)生的這幾個大案，基本都是銀行間的同業(yè)大案，是同業(yè)交易時產(chǎn)生比較大的風(fēng)險，大多問題都出在銀行與銀行間的資金往來。因為票據(jù)風(fēng)險相對比較低，小行多采用票據(jù)業(yè)務(wù)向大行拆借資金，籌措資金拆借的過程中，常會出現(xiàn)‘一票兩賣’，就導(dǎo)致了問題的出現(xiàn)�！�

“這也是銀監(jiān)會檢查很重的原因，傳統(tǒng)的‘銀銀’業(yè)務(wù)是拆借投資，但現(xiàn)在很多銀行把同業(yè)業(yè)務(wù)當成一項生計，做成了一種盈利性、經(jīng)營性業(yè)務(wù)。并且，在這個過程中，中介介入，人為的從中套走一部分資金（比如投入股市），就形成了巨大的風(fēng)險。”黃安說。

根據(jù)《通知》要求，銀監(jiān)會要求重點排查的違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪高發(fā)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域除了票據(jù)、同業(yè)等，還有存款、信貸、理財和代銷等。

黃安介紹，銀行“代銷”類業(yè)務(wù)中也出現(xiàn)了很多糾紛，屢禁不止，會影響銀行的“聲譽風(fēng)險”。

根據(jù)媒體8月初報道，有投資者向監(jiān)管部門提交舉報信，由上海信托發(fā)行，光大銀行代銷的一個信托產(chǎn)品，在產(chǎn)品到期后，并沒有實現(xiàn)銀行“聲稱該信托保本保年化12%的收益”，投資者只拿回了“項目本金”。

“銀行代銷理財產(chǎn)品的管理權(quán)一般在總行，總行對于所有的代銷理財產(chǎn)品進行統(tǒng)一的風(fēng)險評估和掌控。但是現(xiàn)在，很多分行、支行或一些客戶經(jīng)理，因為已經(jīng)積累了一些客戶，提成比較高，他們有可能會和市場上一些高風(fēng)險、非正規(guī)的機構(gòu)合作，利用自己的職業(yè)身份悄悄賣一些產(chǎn)品，最后發(fā)生了兌付風(fēng)險�！秉S安說。

“進而，投資者會繼續(xù)追究銀行的責任，就會影響到銀行的‘聲譽風(fēng)險’。但客戶經(jīng)理是自然人，銀行對他們的監(jiān)管也比較難，所以會產(chǎn)生很多問題�！秉S安說。

在銀行操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險事件等頻出的當下，《通知》所傳達出的意圖為，“如果，某些銀行的某些業(yè)務(wù)出了問題，有了風(fēng)險，應(yīng)該是總行先進行管控，而不是先由監(jiān)管部門介入，往往監(jiān)管部門的介入都是事后的。這也是監(jiān)管部門通常的思路�！秉S安說。

據(jù)媒體報道，此次“兩個加強、兩個遏制”回頭看工作，采取銀行業(yè)金融機構(gòu)自查與監(jiān)管部門檢查相結(jié)合的方式。其中，本級自查要覆蓋2016年6月末有余額的各類重點業(yè)務(wù)；“上查下”中業(yè)務(wù)量原則上不低于本級自查金額的30%。

7月14日，中國銀監(jiān)會召開2016年上半年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作暨經(jīng)濟金融形勢分析會議，會議指出，強化責任追究，建立機構(gòu)內(nèi)部問責、監(jiān)管問責和監(jiān)管問責再監(jiān)督三位一體的問責機制；嚴格落實對重大風(fēng)險事件的“雙線問責、上追兩級”制度和“雙罰”制度，堅持違規(guī)處罰與沒收非法所得并舉，做到見錢、見人、見整改。

以“回頭看”為契機，對現(xiàn)有的規(guī)章制度、內(nèi)控機制、業(yè)務(wù)流程進行全面“查漏補缺”，把銀行業(yè)經(jīng)營行為和監(jiān)管行為關(guān)進“制度的籠子”，完善長效機制和提高監(jiān)管有效性。

7月26日，中國銀監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布信息，銀監(jiān)會召開了推進銀行業(yè)合規(guī)管理長效機制建設(shè)座談會，尚福林要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)要抓細、抓實、抓長。切實做好“兩個加強、兩個遏制”回頭看工作，實行一把手負責制，做到自查網(wǎng)點全覆蓋、業(yè)務(wù)全覆蓋、規(guī)章制度全覆蓋；以此為契機，持續(xù)推進合規(guī)管理長效機制建設(shè)，使合規(guī)成為有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)和抓手，遏制違法違規(guī)事件的發(fā)生。