中鐵二局昨日晚間發(fā)布重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書，披露了本次重組整體方案，其分為重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)和募集配套資金。報(bào)告書顯示，中鐵二局?jǐn)M向中國(guó)中鐵置入資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)合計(jì)116.88億元，同時(shí)置出資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓作價(jià)72.28億元，差額部分由中鐵二局向中國(guó)中鐵非公開(kāi)發(fā)行股份購(gòu)買。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

報(bào)告書顯示，中鐵二局?jǐn)M置出資產(chǎn)為中鐵二局持有的二局有限100%股權(quán)（中鐵二局全部資產(chǎn)與負(fù)債注入二局有限，形成二局有限100%股權(quán)）。中鐵二局?jǐn)M以置出資產(chǎn)與中國(guó)中鐵持有的中鐵山橋、中鐵寶橋、中鐵科工及中鐵裝備四家公司100%股權(quán)中的等值部分進(jìn)行置換。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，截至去年9月30日，置入資產(chǎn)的賬面凈資產(chǎn)價(jià)值合計(jì)為72.21億元，評(píng)估值為116.88億元，評(píng)估增值合計(jì)44.67億元。置出資產(chǎn)的賬面價(jià)值為59.91億元，評(píng)估值為72.28億元，增值額為12.38億元。經(jīng)雙方協(xié)商確定，本次置入資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓作價(jià)合計(jì)為116.88億元，置出資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓作價(jià)為72.28億元。

另外，標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)差額部分由中鐵二局向交易對(duì)方中國(guó)中鐵非公開(kāi)發(fā)行股份購(gòu)買。中鐵二局向不超過(guò)10名符合條件的特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集資金規(guī)模不超過(guò)60億元，且不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的100%。

中鐵二局稱，上述重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)同時(shí)生效、互為前提，共同構(gòu)成本次重大資產(chǎn)重組不可分割的組成部分，其中任何一項(xiàng)未獲得所需的批準(zhǔn)（包括但不限于相關(guān)交易方內(nèi)部有權(quán)審批機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)和相關(guān)政府部門的批準(zhǔn)）而無(wú)法付諸實(shí)施，則上述兩項(xiàng)交易均不予實(shí)施，已經(jīng)實(shí)施完畢的部分應(yīng)當(dāng)無(wú)條件恢復(fù)原狀；募集配套資金在前兩項(xiàng)交易的基礎(chǔ)上實(shí)施，但募集配套資金實(shí)施與否或者配套資金是否足額募集，均不影響前兩項(xiàng)交易的實(shí)施。本次重組完成后，公司控股股東仍為二局集團(tuán)，實(shí)際控制人仍為國(guó)務(wù)院國(guó)資委。