銀監(jiān)會(huì)日前就《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(修訂征求意見(jiàn)稿)》(簡(jiǎn)稱《征求意見(jiàn)稿》)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。銀監(jiān)會(huì)表示，此次征求意見(jiàn)不僅對(duì)已有制度規(guī)則進(jìn)行了系統(tǒng)梳理，還擴(kuò)展了表外業(yè)務(wù)定義范圍，增加了新興表外業(yè)務(wù)類(lèi)型，構(gòu)建了全面、統(tǒng)一的表外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，理順了各類(lèi)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)、法律關(guān)系和對(duì)應(yīng)管理要求。專家認(rèn)為，今年以來(lái)，各相關(guān)部門(mén)對(duì)于銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管動(dòng)作頻出，此次《征求意見(jiàn)稿》雖未增加新的監(jiān)管措施，但抑制商業(yè)銀行無(wú)序擴(kuò)張、降低杠桿的意圖相當(dāng)明確。

　　中國(guó)證券報(bào)記者此前在調(diào)研時(shí)發(fā)現(xiàn)，銀行表外業(yè)務(wù)最近幾年擴(kuò)張甚快，尤其以表外理財(cái)業(yè)務(wù)最為迅猛。多位地方銀監(jiān)部門(mén)人士表示，許多銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，其底層資產(chǎn)往往被層層“包裝”，真正實(shí)現(xiàn)穿透式監(jiān)管很不容易。

　　知情人士透露，此次《征求意見(jiàn)稿》雖未增加新的監(jiān)管措施，但再次強(qiáng)調(diào)表外業(yè)務(wù)要落實(shí)以前各種普遍性監(jiān)管要求�！墩髑笠庖�(jiàn)稿》將表外業(yè)務(wù)分為擔(dān)保承諾類(lèi)、代理投融資服務(wù)類(lèi)、中介服務(wù)類(lèi)、其他類(lèi)等。

　　《征求意見(jiàn)稿》要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)表外業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)各類(lèi)表外業(yè)務(wù)的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，可以指定各類(lèi)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。

　　銀監(jiān)會(huì)人士表示，《征求意見(jiàn)稿》強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)按照全覆蓋、分類(lèi)管理、實(shí)質(zhì)重于形式、內(nèi)控優(yōu)先、信息透明的原則建立健全表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范開(kāi)展表外業(yè)務(wù)，并加強(qiáng)外部監(jiān)管。這有利于引導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范發(fā)展表外業(yè)務(wù)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　《征求意見(jiàn)稿》明確，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將表外業(yè)務(wù)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或緩釋，并建立業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、資本相關(guān)聯(lián)的管理機(jī)制。另外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。對(duì)需要設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額的表外業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立覆蓋所有表外業(yè)務(wù)的全口徑統(tǒng)計(jì)制度，制定全行統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

　　銀監(jiān)會(huì)稱，根據(jù)不同表外業(yè)務(wù)種類(lèi)和所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同，采取不同的監(jiān)管方式和監(jiān)管措施。對(duì)擔(dān)保承諾類(lèi)，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注統(tǒng)一授信執(zhí)行、表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)、表外業(yè)務(wù)墊款等情況。