昨日，證監(jiān)會(huì)發(fā)審委對(duì)今年首批上會(huì)的兩家企業(yè)進(jìn)行了審核，審核結(jié)果顯示，兩家企業(yè)均獲得通過。其中，亞世光電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“亞世光電”)保薦機(jī)構(gòu)為招商證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“招商證券”)，保薦代表人為王吉祥、李愷。

　　亞世光電此次擬公開發(fā)行股票不超過1927萬股，擬募集資金41821萬元。公司主營業(yè)務(wù)為中小尺寸液晶顯示屏及液晶顯示模組的設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

　　發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題為：

　　1、請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)結(jié)合具體產(chǎn)品類型、客戶、技術(shù)水平等，分析說明報(bào)告期主營業(yè)務(wù)綜合毛利率大幅高于同行業(yè)可比上市公司平均水平的具體原因及合理性;(2)結(jié)合競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、市場(chǎng)份額數(shù)據(jù)說明自身行業(yè)地位;結(jié)合研發(fā)情況、技術(shù)能力，說明核心競(jìng)爭(zhēng)力;結(jié)合行業(yè)發(fā)展、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況和自身比較優(yōu)勢(shì)說明高毛利率是否可持續(xù);(3)分析說明TN/STN類產(chǎn)品境內(nèi)銷售整體毛利率遠(yuǎn)低于境外銷售毛利率的原因、境外相對(duì)較高毛利率的可持續(xù)性。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　2、2017年發(fā)行人營業(yè)收入同比增長(zhǎng)，而扣非歸母凈利潤同比下降。發(fā)行人盈利預(yù)測(cè)2018年?duì)I業(yè)收入較2017年微幅增長(zhǎng)，而扣非后歸母凈利潤大幅增長(zhǎng)。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：(1)2017年和2018年發(fā)行人營業(yè)收入增長(zhǎng)且收入與利潤波動(dòng)趨勢(shì)不一致的原因及合理性，與同行業(yè)變動(dòng)趨勢(shì)是否一致;(2)2018年盈利預(yù)測(cè)依據(jù)是否充分。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　3、請(qǐng)發(fā)行人代表說明TN、STN和TFT應(yīng)用領(lǐng)域變化、技術(shù)發(fā)展和價(jià)格趨勢(shì)，TFT對(duì)TN、STN的優(yōu)劣勢(shì)以及是否存在替代趨勢(shì)，TN、STN是否正在發(fā)生產(chǎn)能轉(zhuǎn)移至中國之外的情形，發(fā)行人是否具有穩(wěn)定可靠的持續(xù)盈利能力。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　4、請(qǐng)發(fā)行人代表說明：(1)報(bào)告期管理費(fèi)用率低于同行業(yè)可比上市公司平均水平的原因及合理性;(2)報(bào)告期物流費(fèi)用占營業(yè)收入的比重呈下降趨勢(shì)的原因及合理性;(3)報(bào)告期匯兌損益與發(fā)行人出口收入是否匹配，應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)的措施及其有效性。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。

　　序號(hào)公司名稱上會(huì)日期擬上市地點(diǎn)主承銷商

　　1　博通集成電路(上海)股份有限公司2019/1/3上交所主板中信證券

　　2　亞世光電股份有限公司2019/1/3上交所主板招商證券